Aplicación de métodos estadísticos, económicos y de aprendizaje automático para la detección de la corrupción.

Abstract

La actividad de la detección del fraude y la corrupción es tan antigua como los delitos que pretende destapar. En los últimos años, sin embargo, debido al avance de las nuevas tecnologías, los delitos económicos y de corrupción se han sofisticado. Consecuentemente, las técnicas y las metodologías para su detección y análisis han de evolucionar para adaptarse a esta nueva situación. Después de una primera definición de fraude y corrupción, se enumeran las principales características de estas actividades y se exponen las principales técnicas de detección y análisis. Se diferenciará entre las técnicas clásicas y las técnicas más modernas de aprendizaje automático, que se están implementando actualmente. Antes de cerrar con las conclusiones, se enuncia la Ley de Benford como herramienta para la obtención de evidencias de un posible delito, y se muestra con un ejemplo práctico su utilización.